從收入構(gòu)成來(lái)看，西安銀行前三季度利息凈收入同比下降3.02%至38.56億元，占總營(yíng)收的比重有所下降。手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入2.76億元，同比增長(zhǎng)30.8%，但在總營(yíng)收中占比仍然較小。投資收益8.34億元，同比增長(zhǎng)11.35%。

值得注意的是，公允價(jià)值變動(dòng)收益同比大幅增長(zhǎng)1173.03%至5.11億元，成為拉動(dòng)西安銀行業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)的主要?jiǎng)恿Α９蕛r(jià)值變動(dòng)收益占總營(yíng)收的比重從去年同期的0.79%升至9.24%，貢獻(xiàn)度顯著提升。不過(guò)，公允價(jià)值變動(dòng)收益屬于非現(xiàn)金收入，且波動(dòng)性較大，西安銀行并未在報(bào)告中披露其大幅增長(zhǎng)的具體原因。

多項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)表現(xiàn)不佳

除了收入結(jié)構(gòu)變化外，西安銀行多項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)較去年末出現(xiàn)惡化。截至2024年9月末，該行資本充足率為12.26%，較上年末下降1.01個(gè)百分點(diǎn)；一級(jí)資本充足率和核心一級(jí)資本充足率均為9.98%，較上年末分別下降0.98和0.97個(gè)百分點(diǎn)。

不良貸款率升至1.64%，較上年末上升0.29個(gè)百分點(diǎn)；撥備覆蓋率下降至172.92%，較上年末下滑10.93個(gè)百分點(diǎn)。在42家A股上市城商行中，西安銀行1.64%的不良貸款率和1.2%的凈息差均排名倒數(shù)第三，12.26%的資本充足率排名倒數(shù)第二，多項(xiàng)指標(biāo)表現(xiàn)不佳。

貸款集中度高達(dá)65%

從貸款結(jié)構(gòu)來(lái)看，西安銀行貸款集中度較高。根據(jù)2024年中期報(bào)告，截至6月末該行前十大貸款客戶合計(jì)貸款余額241.45億元，占貸款總額的11.24%，占資本凈額的比例高達(dá)64.62%，遠(yuǎn)超50%的業(yè)內(nèi)紅線。其中最大單一客戶貸款占資本凈額的比例為7.41%，同比增長(zhǎng)21%。

與此同時(shí)，西安銀行的資產(chǎn)質(zhì)量承壓明顯。截至2024年6月末，該行逾期貸款余額108.07億元，較上年末增加61.69億元，增幅高達(dá)133%；重組貸款82.5億元，較上年末增加41.31億元，增幅超過(guò)100%。逾期貸款和重組貸款占總貸款的比例分別達(dá)到5.03%和3.84%。

（來(lái)源： 金融界）